부가세 신고기간 중 자료 준비에 참고할 만한 사항을 안내 드립니다.
페이플에서는 별도의 부가세 신고용 제출자료를 제공하고 있지 않는 점 양해 부탁드리며,
부가세 신고서 작성을 위한 매출자료는 이용 중인
파트너 관리자 페이지에서 조회 및 다운로드 하실 수 있습니다.
부가세 신고방법에 대해서는 가까운 세무서 또는 세무대리인(세무사 또는 회계사)에
문의해주시면 더욱 정확하게 확인하실 수 있으니 참고 부탁드립니다.
이 글의 목차
1. 부가세(부가가치세)란?
생산 및 유통의 각 단계에서 얻어지는 부가가치(이윤)에 대해 부과되는 조세입니다.
즉, 매출에 따른 이윤에 대해서만 과세하는 세금은 부가세(부가가치세)입니다.
사업자가 납부하는 부가세(부가가치세) = 매출세액 - 매입세액
1.1 부가세 신고 안내
사업자는 신고 기간의 매출, 매입 자료를 확인 및 추출하여 국세청 홈텍스에서 부가세 신고를 해주셔야 됩니다.
부가세 신고를 하지 않을 경우 가산세를 추가 납부하기에,
반드시 부가세 신고를 하셔야 되는 점 참고 부탁드립니다.
2. 부가세 신고 방법
부가세의 신고 방법은 하단링크를 클릭하시면 더욱 자세하게 확인하실 수 있습니다.
참고해주세요!
2.1 직접신고
신고 기한 내에 국세청 홈텍스에 로그인 후 매출, 매입 내역을 수기 입력하여 신고할 수 있습니다.
또한, 회계 프로그램을 사용할 경우 신고 내역을 전자 신고 파일로 변환하여 자료를 제출하실 수 있습니다.
2.2 세무대리인(세무사 또는 회계사)
세무대리인(세무사 또는 회계사)와 부가세 신고방법을 논의 후 진행하시면 더욱 빠르고 정확하게
부가세 신고를 하실 수 있습니다.
3. 부가세 자료 조회
•
파트너 관리자(클릭) > 신용카드/계좌이체 결제내역 > 검색 기간설정 > 조회 > EXCEL다운
매출신고 금액 = 개요_정산대상 금액(결제금액 - 취소금액)
1.
검색일자 설정
신고 기간(분기별/반기별)의 검색일자를 설정합니다.
2.
검색일자구분
지난달, 이번 달, 어제, 오늘, 1개월, 3개월_기간 선택 또는 직접 지정하여 설정할 수도 있습니다.
부가세 신고기한은 파트너사들의 다중접속으로,
서버 과부하로 인해 불가피하게 최대 검색 기간은 3개월인점 양해 부탁드립니다.
3. EXCEL 다운로드
EXCEL 다운로드 > 결제금액/취소금액 확인 > 결제금액 - 취소금액 = 매출신고 금액
3-1. 부가세 신고자료(참고용)
•
파트너 관리자(클릭) > 정산 > 부가세 신고자료(참고용) > 검색기간 설정(거래일자 기준) > EXCEL 다운로드
페이플에서 제공하는 부가세 신고자료는 파트너사의 편의를 위하여 제공되는 기능이므로,
작성하시는 자료와 차이가 있을 수 있으니 참고 자료로만 활용 부탁드립니다.
1.
검색일자 설정
신고 기간(분기별/반기별)의 검색일자를 설정합니다.(거래일자 기준)
2.
개요
신용카드 / 현금성 과세, 면세 매출 금액이 확인됩니다.
3.
EXCEL 다운로드
EXCEL 다운로드 > 과세-면세=합계(과세 매출)
4. 부가세 신고/납부 기한
개인과 법인사업자는 부가세 신고/납부 기한이 상이하기에, 하단 내역을 필히 참고하셔서 부가세 신고를 해주셔야 됩니다.
•
개인 사업자
반기별
- 1월 ~ 6월 (7월 25일까지)
- 7월 ~ 12월 (다음 해 1월 25일까지)
•
법인 사업자
분기별
- 1월 ~ 3월 (4월 25일까지)
- 4월 ~ 6월 (7월 25일까지)
- 7월 ~ 9월 (10월 25일까지)
- 10월 ~ 12월 (다음 해 1월 25일까지)
5. 부가세 참고용 자료
•
부가세 전자신고 메뉴얼 및 매출신고 항목를 확인하신 후, 부가세 신고를 해주시면 됩니다.
기본 보기
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6. 부가세 신고 관련 FAQ
Q. 페이플에서 부가세 신고를 대행해주나요?
Q. 매출신고는 어떻게 해야 하나요?
Q. 부가세 신고기준은 어떻게 되나요?
Q. 전자 세금계산서 발행업체가 왜 다른건가요?
Q. 부가세 신고자료는 국세청 홈텍스와 연동되나요?
Q. 매출 신고 시 현금영수증과 전자 세금계산서 둘 중 하나만 진행하면 되나요?
아니면 전자 세금계산서로 들어온 것만 진행해야 하나요?